9.2. Plan de cuentas

9.2.1. ¿Cómo acceder al plan de cuentas?

  1. Seleccionar la opción de menú Contabilidad ‣ Plan de cuentas. Se desplegará el listado de planes de cuenta existentes en el sistema. En general habrá un único plan de cuentas. Si la implementación de Fierro se realiza para varias empresas, aparecerá un plan de cuentas por cada una. Se abrirá la pantalla de planes de cuenta.

    ../../_images/planesDeCuenta.png

    Pantalla Planes de cuenta

  2. Seleccionar el plan de cuentas deseado.

  3. Presionar el botón Cuentas o hacer doble click sobre el plan de cuentas. Se abrirá la pantalla del plan de cuentas.

    ../../_images/planDeCuentas.png

    Pantalla Plan de cuenta

9.2.2. ¿Cómo buscar una cuenta en el plan de cuentas?

La cuenta puede buscarse por código o por nombre. En el caso del código, la búsqueda es exacta. En caso de nombre, puede tipear cualquier palabra o parte del nombre de la cuenta.

Para buscar una cuenta, ingrese el código o el nombre en el cuadro de la imagen y presione el ícono /icons/22buscar.png o la tecla Enter.
../../_images/buscarCuenta.png

Búsqueda de cuentas

Si vuelve a presionar el botón /icons/22buscar.png, el sistema buscará la próxima aparición del texto buscado.

9.2.3. ¿Cómo agregar una cuenta nueva?

Para agregar una cuenta, hay que tomar otra cuenta como referencia e indicar si la nueva cuenta está al mismo nivel de la cuenta seleccionada («hermana») o en un nivel inferior («hija»). Una vez definido este criterio, los pasos son:

  1. Si la nueva cuenta es «hermana» de la cuenta seleccionada, presionar el ícono /icons/22crearHermano.png.

  2. Si la nueva cuenta es «hija» de la cuenta seleccionada, presionar el ícono /icons/22crearHijo.png.

  3. Una vez presionado el botón correspondiente, en la parte derecha de la pantalla se habilitará la edición de la nueva cuenta. Observar que en el árbol de cuentas aparece la cuenta con nombre «Nueva».

    ../../_images/editarCuenta.png

    Nueva cuenta

  4. Completar los datos de la cuenta:

    • Código: código de la cuenta contable.

    • Manual: indica si es posible ingresar asientos manuales para esa cuenta. En general, para las cuentas vinculadas a los asientos que se generan automáticamente en el sistema por cada documento, se recomienda no permitir asientos manuales para mantener la consistencia entre los valores arrojados por la contabilidad y por los datos de gestión. Ejemplo: la cuentas VENTAS debe coincidir con el total de ventas emitido en los reportes del sistema. Si hay algún asiento manual, estos totales no coincidirán y complicarán la auditoria.

    • Imputable: indica si es posible generar asientos para esa cuenta o no. En general, las cuentas no imputables son las que agrupan otras cuentas.

    • Nombre: nombre de la cuenta.

    • Descripción: texto descriptivo de la cuenta.

    • Alias: este valor no debe ser editado por el usuario, ya que se utiliza internamente en el sistema para la generación de asientos.

    • Moneda: aunque toda la contabilidad se realiza en la moneda predeterminada del sistema, se puede asignar otra moneda a la cuenta para poder visualizar el movimiento en la moneda original. Si no se asigna otra moneda, dejar ese valor en blanco.

    • Tipo: este atributo todavía no tiene implementación en el sistema, dejar en blanco.

    • Saldo deudor: completar con el saldo normal de la cuenta. En algunos reportes del sistema, se resalta la cuenta si la misma tiene un saldo distinto al asignado. Esta herramienta sirve para las auditorias.

    • Entidades relacionadas: a pesar de que la mayor parte de la lógica de la generación de asientos está programada internamente en el sistema, mediante las entidades relacionadas a la cuenta se puede ajustar el comportamiento de los mismos. Por ejemplo, puedo definir que la cuenta está asociada a la caja «Caja fuerte». De esta forma, los movimientos de caja realizados en la caja fuerte impactarán en esta cuenta contable. Las posibles vinculaciones son:
      • Caja

      • Cuenta de banco

      • Tipo de gasto

      • Forma de pago: formas de pago definidas como «Otras formas de pago».

      • Tarjeta de crédito

      • Tipo de factura: tipo de factura de ventas. Este caso se utiliza en general para vincular el tipo de facturas «Nota de débito por rechazo de cheques» a una cuenta distinta de la de VENTAS.

      • Tipo de proveedor

    Para vincular las cuentas a las entidades, presionar el botón Agregar, seleccionar el tipo de entidad y luego el valor deseado.

  5. Una vez completados los campos, presionar el botón Aceptar

Nota

Botón Aceptar

La pantalla posee dos botones Aceptar. El primer botón guarda los cambios realizados sobre la cuenta que se está modificando pero no los guarda definitivamente en la base de datos. Luego de presionar ese botón, se pueden seguir editando otras cuentas. El segundo botón guarda los cambios en forma definitiva en la base de datos.

../../_images/editarCuentaAceptars.png

Observar los dos botones para guardar los cambios

9.2.4. ¿Cómo modificar una cuenta?

  1. Seleccionar la cuenta que se desea modificar.

  2. Presionar el ícono /icons/22editar.png o realizar doble click sobre la cuenta.

    ../../_images/editarCuentaBoton.png

    Edición de la cuenta seleccionada.

  3. Modificar los atributos de la cuenta en el panel derecho de la pantalla.

  4. Presionar el botón Aceptar de la pantalla de edición de la cuenta y luego el botón Aceptar general de la pantalla del plan de cuentas.